+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Содержание

Заявление о возврате ндфл за обучение 2019

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Заявление о возврате ндфл за обучение 2019». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

В разделе сообщений из налогового органа, после принятия заявления на исполнение, статус будет изменен не только в сообщении, где есть информация о заявлении на возврат, но в соответствующей камеральной проверке.

Не имеет значения и местонахождение учебного заведения. Оно может быть расположено как на территории России, так и за рубежом. Во 2-м случае для получения вычета в инспекцию необходимо представить предусмотренный законодательством зарубежного государства документ, подтверждающий статус заведения. Правда, его необходимо перевести на русский язык.

Размер вычета ограничен НК РФ. Сумма затрат на собственное обучение, а также образование братьев и сестер не лимитируется.

Где можно найти образец заявления на возврат НДФЛ в 2018-2019 годах

Заявление в налоговую службу для получения вычета по этой схеме пишется по форме из письма ФНС России, нумерованного ЗН-4-11/[email protected]

В заявлении понадобится указать ФИО, данные паспорта, ИНН, а также данные работодателя: ФИО и ИНН частного предпринимателя, либо название, ИНН и КПП фирмы-нанимателя.

Подоходный налог, уплачиваемый в течение года, можно вернуть в части, соответствующей 13-ти %-там от величины истраченных денег на оплату учебы своей или близких родственников. Чтобы воспользоваться льготой, следует заполнить заявление и подготовить ряд бумаг, требуемых ФНС для возврата НДФЛ по расходам на обучение.

Образец заявления можно найти в том отделении налоговой, куда подаются документы для возврата НДФЛ — по месту прописки лица, оплатившего учебу.

Размер данного типа вычетов определяется в связи с фактически произведенными затратами на строительство или покупку готовых объектов и не превышает 2000000 рублей.

Максимальный размер вычета на обучение детей и опекаемых еще меньше — не более 50 000 руб. на обоих родителей. То есть если оба родителя потратили больше, например 80 000 руб., то 30 000 руб. заявить к вычету не получится. Перенести остаток расходов на следующий год тоже нельзя. Не положен вычет и тем, кто оплатил обучение за счет средств материнского капитала.

Узнайте, как решить именно вашу проблему. Задайте вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Возврат НДФЛ осуществляется в случае:

  • наличия денежных расходов на благотворительность;
  • оплаты за обучение, лечение родных детей;
  • в связи с расходами на обучение подопечных во время их учебы в ВУЗах;
  • наличия расходов на лечение членов семьи;
  • внесения пенсионных, а также страховых взносов в фонды негосударственного пенсионного обеспечения.

Образец заявления на возврат налога за обучение 2019

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение. За счет увеличения суммы вычетов итогом декларации, рассчитываемым в разделе 2, станет сумма, подлежащая возврату из бюджета.

Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно ваших проблем. Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты! Задайте вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Рассчитывать на возврат налога в качестве компенсации за оплату образования могут:

  • Граждане, оплачивающие собственное образование в любой форме (очное, заочное и другие виды).
  • Платящие за учебу ребенка не старше двадцати четырех лет (за исключением заочных форм образования).
  • Оплатившие учебу родных (или сводных с одним общим родителем) сестер и братьев не старше двадцати четырех лет.
  • Опекуны за образование своих воспитанников младше восемнадцати лет и бывших воспитанников младше двадцати четырех лет.

Использование материалов сайта возможно при обязательном указании активной ссылки на сайт. Все изображения на сайте принадлежат их правообладателям.

Образец заявления на налоговый вычет за обучение

Данный тип вычетов имеют право получить следующие категории физических лиц:

  • перенесшие лучевую болезнь;
  • инвалиды после аварии в городе Чернобыль на АЭС;
  • принимавшие участие в устранении аварии в данном районе;
  • военнослужащие, которые были привлечены для устранения последствий катастрофы;
  • инвалиды ВОВ;
  • лица с ребенком на обеспечении (родным или приемным);
  • другие категории.

Получить возврат денежных средств можно только за тот период, когда вы производили оплату обучения. Подать документы необходимо в году, следующем за годом оплаты, то есть за 2019 год налоговый вычет можно получить только в 2019 году. Оформлять налоговый вычет можно не сразу. В этом случае социальный вычет будет распространяться только на последние три года.

После прочтения статьи у вас остались вопросы? Задайте вопрос через форму (внизу), и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут, бесплатно проконсультирует.

Деньги поступят на ваш счет в течение 2-4 месяцев с момента сдачи всех необходимых документов. Большую часть этого времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Требования к учебным заведениям при оформлении возврата НДФЛ за учебу. Процедура получения налогового вычета.

Возврат будет осуществлен ИФНС через 4 месяца с даты подачи декларации после прохождения следующих этапов:

  • в течение 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ) проверяется декларация;
  • необходимые действия по возврату налога осуществляются в течение месяца с даты принятия декларации (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Примечание: при составлении заявления в произвольной форме, указание Кбк и октмо не требуется. Их необходимо указать лишь в заявлении, форма которого рекомендована ФНС (КНД 1150058).

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания.

Через налоговую можно вернуть всю сумму НДФЛ сразу на свои платежные реквизиты, что очень удобно. Единственный минус — придется ждать окончания того года, в котором понесены расходы. Только по окончанию отчетного года, можно заполнить декларацию, подать в налоговую заявление на возврат НДФЛ за обучение, приложив документы, подтверждающие факт обучения и произведенные расходы.

При заполнении бланка, рекомендованного ФНС, обратите внимание на подсказки, приведенные в конце 3 листа.

Обратите внимание, что если в декларацию было внесено больше одного источника доходов, и вычет заявляется по доходам, полученным со всех мест работы, то заявлений должно быть столько же, сколько в 3-НДФЛ было указано работодателей. Количество заявлений на возврат НДФЛ должно быть равно количеству разделов 1 декларации 3-НДФЛ.

Другие особенности процесса получения образования значения не имеют. Это может быть как высшее учебное заведение, так и курсы повышения квалификации или английского языка, музыкальная школа и любое другое подобное учреждение, имеющее соответствующую лицензию.

Оплату университета выгоднее делать ежегодно. Если в 2019 году внести деньги за три курса наперед (например, 150 000 ₽), деньги частично возместят только в 2019 г. (максимум 15600 ₽ при проплате за себя или 6500 ₽ в других случаях). Если оплачивать каждый курс отдельно – можно запросить выплату в 2019-2021 гг. (6500 ₽ ежегодно).

Иногда образование имеет достаточно высокую стоимость и 13% от нее составляют довольно внушительную сумму. Однако максимальный размер компенсации, которую может получить налогоплательщик, составляет 15 600 рублей.

В случае трат на обучение – не более 15600 рублей непосредственно на налогоплательщика, и 6500 рублей на ребенка. В случае приобретения лекарств или прохождения дорогостоящего лечения максимальный размер налоговой льготы может составлять до 13 процентов от общей потраченной суммы.

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Возврат НДФЛ, позволяет получить определенную сумму, за уже уплаченный налог на доходы физических лиц. В статье вы найдете некоторые законодательные нюансы 2019 года, узнаете перечень оснований для совершения возврата и получите бланк заявления в налоговую на возврат НДФЛ в 2019 году.

В данном разделе находяться все ваши сообщения, ниже можете увидеть, как выглядят ваши заявления в электронном документообороте налоговой. Нажав на любое заявление, вы можете увидеть его статус.

Заявление на возврат НДФЛ за обучение — образец и бланк

Показать слайдшоу] При заполнении заявления не допускаются никакие исправления или корректировки. Если была все же допущена ошибка в соответствующих сведениях, то придется полностью переписать или перепечатать соответствующий лист.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Образец заявления на налоговый вычет за обучение можно скачать по ссылке ниже. Заявление можно также найти в любом отделении налоговой, помимо бланков налоговые обычно предлагают и образец заполнения заявления.

Возврат НДФЛ — процедура, в результате которой налоговый орган осуществляет возмещение физлицу или налоговому агенту ранее удержанных сумм налога.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Правильность заявления на возврат следует уточнить у сотрудников ФНС лично, либо сверить с представленным шаблоном. Вопрос №1. Может ли муж указать в заявлении на возврат налога свои персональные данные и реквизиты, если прочие документы (договоры, расходные квитанции, декларация) составлена от имени супруги? Нет.

Ниже вы можете ознакомиться с образцами заполнения заявления на возврат НДФЛ при заявлении вычета за обучение.

Образец заявления на возврат ндфл

Вернуть можно НДФЛ в размере 13% от расходов в пределах предоставляемого вычета, то есть максимум можно вернуть 6500 руб. за обучение детей или 15600 руб. за свое обучение.

К пакету документов, подаваемому с декларацией 3-НДФЛ на возврат подоходного налога, необходимо приложить заявление в актуальной редакции. В нем фиксируются сведения о получателе средств и его расчетном счете в банке.

Как мы отметили в предыдущем разделе важно, чтобы подтверждающие документы (договор, платежные документы) были оформлены на родителей.

Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно.

Источник: https://myursei.ru/socialnoe-zhile/10647-zayavlenie-o-vozvrate-ndfl-za-obuchenie-2019.html

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Куда подавать Существует два варианта получения вычета — в текущем году через работодателя или по итогам года путем возврата. Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.

Заявление на возмещение излишне уплаченного НДФЛ за образовательные услуги не имеет строгой формы и может быть написано произвольно. Отказать в приеме такого заявления ФНС не могут.

Вопросы, касающиеся налоговых вычетов, регулируются Налоговым кодексом, а именно статьями 218, 219, 220.

Каждая из статей охватывает конкретный тип вычетов, описывая категории лиц, которые имеют право им воспользоваться, предельные суммы и прочие нюансы.

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога образец 2019

Сравним в таблице процедуру оформления вычета по итогам года и в течении его через работодателя: Получение вычета по итогам года Получение вычета в текущем году через работодателя Налогоплательщик подготавливает декларацию, заявление о возврате уплаченного налога и пакет необходимых документов и подает их в налоговую инспекцию, после камеральной проверки ИФНС возвращает деньги на счет в банке Налогоплательщик обращается с заявлением и пакетом документов в ИФНС и получает уведомление о праве на налоговый вычет.

Но если сами вы уверены в излишне отправленных в бюджет средствах, то не ждите никакого сообщения от налоговой службы. Нередко контролеры попросту игнорируют эту свою обязанность информировать компании о числящейся за ними переплате. Но это не меняет дело. Срок давности по возврату денег — три года — по данному основанию не приостанавливается.

А по переплатам старше трех лет обращаться в ИФНС в принципе бесполезно. Инспекторы не обязаны возвращать компании столь старые переводы. В таком случае отстаивать свои кровные придется только в суде. На чьей стороне будет решение — зависит полностью от ситуации. Поэтому, как правило. затягивать с возвратом налогов не рекомендуется.

Можно упустить драгоценные месяцы, недели или даже дни.

Указывается повторно ИНН, банковские реквизиты счёта, куда необходимо перевести сумму возврата, фамилия и инициалы заявителя. Любое использование материалов сайта допускается только с согласия редакции портала и установкой активной ссылки на первоисточник.

Данный вид социальной налоговой компенсации имеет свои ограничения. Так вернуть можно не более 13% от затраченной на образование суммы, причём в расчёт возмещения не входят затраты свыше 120 000 руб. на личное образование и свыше 50 000 руб. на образовательные услуги для детей, при условии, что объём уплаченного подоходного налога не меньше положенной величины возврата.

Согласно НК существует несколько разновидностей налоговых вычетов, каждый из которых распространяется на определенную категорию лиц.

Рассчитывать на возврат налога в качестве компенсации за оплату образования могут:

  • Граждане, оплачивающие собственное образование в любой форме (очное, заочное и другие виды).
  • Платящие за учебу ребенка не старше двадцати четырех лет (за исключением заочных форм образования).
  • Оплатившие учебу родных (или сводных с одним общим родителем) сестер и братьев не старше двадцати четырех лет.
  • Опекуны за образование своих воспитанников младше восемнадцати лет и бывших воспитанников младше двадцати четырех лет.

В каких ситуациях можно оформить возврат? Процедура выполняется при проведении оплаты за обучение в любом официально работающем учебном заведении.

Официальность подтверждается уставом, лицензией и правом на оказание услуг в сфере образования. При этом возраст налогоплательщика не имеет значения.

Другими словами, можно получить вычет и за ученика частной школы (налогоплательщиком и плательщиком за учебу должен выступать официально работающий родитель).

Например, 10 000 рублей налогового вычета уменьшат налог лишь на 1 300 рублей. При исчислении социального налогового вычета может быть учтено до 50 000 рублей расходов на образование детей налогоплательщика (как собственных, так и приемных).Если человек платит за свое обучение, то имеет право на суму вычета не более 120 000 рублей.

Когда оплата обучения осуществляется за детей, то лимит действует в рамках 50 000 рублей. Третий фактор, который определяет сумму возврата это сам расчет. Для этого нужно заглянуть в справку о доходах лица и сопоставить ее с суммой понесенных затрат, которые дают право на вычет.

Так как законом определен годовой период, в котором имели место одновременно и доходы и расходы, то и сравнивать нужно те же показатели. Если в справке гражданина указано, что у него удержали, к примеру, 1000 рублей, то он вправе осуществить возврат величиной не более указанной суммы.

При исчислении социального налогового вычета может быть учтено до 50 000 рублей расходов на образование детей налогоплательщика (как собственных, так и приемных).

При этом надо выполнить некоторые условия:

  • Лицо, имеющее претензии на налоговый вычет, должно быть зарегистрировано как плательщик НДФЛ.
  • Оплата услуг по обучению производилась по договору, заключенному с образовательным учреждением, имеющим официальный статус на территории РФ.

Образец заявления на возврат излишне уплаченного налога в 2019 году

Если сумма годового дохода меньше понесенных расходов на обучение, вернут только сумму фактически уплаченного за год налога.Об иных социальных вычетах читайте в статье «Социальные налоговые вычеты по НДФЛ в 2017 году (нюансы)». Кто и когда предоставит вычет Вычет может предоставляться как налоговыми органами, так и работодателями.

В первом случае вопрос о вычете может быть решен только по завершении года, в котором имели место расходы на учебу, когда уже известна величина годового дохода и сумма удержанного с него налога, но не позднее 3 лет с его окончания.

При оплате обучения за себя или брата, сестру это ограничение не действует, но эти расходы будут входить в общую максимальную сумму, учитываемую при расчете социального вычета — 120 000 рублей.

После прочтения статьи у вас остались вопросы? Задайте вопрос через форму (внизу), и наш юрист перезвонит вам в течение 5 минут, бесплатно проконсультирует.
Вычет за образовательные услуги можно оформить как за собственное образование, так и за обучение детей, брата, сестры или опекаемого.

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога: образец на 2019 год

После прочтения статьи у вас остались вопросы? Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.
Налогоплательщики, оплачивающие образовательные услуги, обучение детей и подопечных (обязательное условие – наличие у учреждения лицензии на осуществление соответствующей деятельности).

Банковские реквизиты требуется указывать разборчиво, в соответствии с платежными данными банка и самого получателя.

Правильность заявления на возврат следует уточнить у сотрудников ФНС лично, либо сверить с представленным шаблоном. Ответы на распространенные вопросы Вопрос №1.

Стоимость образовательных услуг может быть достаточно высокой, но у налогоплательщиков есть шанс вернуть часть уплаченных денежных средств, оформив социальный налоговый вычет.

Далее полностью указывается ФИО самого заявителя и его контактные данные: ИНН, адрес жительства и телефон, а также, на основании какого документа он действует (паспорт, прочее удостоверение личности).

В основной части следует указать суть данного обращения, оно должно точно соответствовать сведениям, указанным в декларации: классификация вычета, КБК, причины составления данного обращения и за какой период происходит возврат.

Получение налогового вычета возможно только после представления полного комплекта документов в налоговую инспекцию и проведения необходимой проверки.Когда можно получить возврат налога за обучения ребенка? Проведение процедуры является возможным, только если ребенку до 24 лет и он обучается на очной форме.

Если имеются в наличии требуемые документы, то проблем быть не должно. Причем учитывайте, что за получением вычета должен обращаться тот человек, который оплачивал обучение, а не ребенок (даже если ему больше 18 лет).

Налогоплательщик собирает со всех мест работы справки 2-НДФЛ за прошедший год и на их основании составляет декларацию 3-НДФЛ, заполняя в ней данные как по доходам, так и по всем видам вычетов, добавляя в них расходы на обучение.

На первом листе заявления указывают следующие данные:

  1. ИНН
  2. Номер заявления
  3. Код налоговой инспекции
  4. ФИО
  5. Статью и причину переплаты
  6. Код налогового периода
  7. Код ОКМО
  8. КБК
  9. Количество страниц

Другой вариант отсчета — с даты, установленной для подачи декларации. Это вариант для компаний, которые опоздали с отчетностью. Скажем, фирма подала декларацию по прибыли за 2015 год 11 апреля 2016 года. Значит, она может подать заявление о возврате излишне уплаченной суммы по ней до 28 марта 2019 года.

Граждане, оплачивающие медицинские услуги за себя, детей и подопечных (вычет предоставляется на основе произведенных расходов).

При оплате обучения за себя или брата, сестру это ограничение не действует, но эти расходы будут входить в общую максимальную сумму, учитываемую при расчете социального вычета — 120 000 рублей.

Максимальная сумма вычетов будет также ограничена выплаченными налогоплательщиком налогами.

Источник: https://bolshegruz11.ru/strakhovoe-pravo/6118-obrazec-zayavleniya-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie-2019.html

Образец заполнения заявления о возврате налогового вычета за обучение: особенности получения, инструкция

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Обучение сегодня стоит недешево, потому возможность вернуть некоторое количество средств, уплаченных ради получения образовательных услуг – возможность, которую обязательно нужно использовать

Если вы потратили на обучение деньги, при предоставлении соответствующих документов в Федеральную налоговую службу, сможете вернуть часть израсходованных средств. Говоря точнее, к возврату полагается 13%, так как ранее вы перечисляли именно такую часть от своих доходов в государственную казну в виде выплаты с доходов физического лица.

  Вернуть деньги за обучение можно как за себя, так и за своих родственников, если именно вы оплачивали им услуги образовательного учреждения. Для этого, однако, недостаточно изъявить свою волю устно, необходимо составить соответствующую бумагу, которая и станет изъявлением вашего намерения.

Образец заполнения заявления о возврате налогового вычета за обучение мы представляем в данном материале.

Особенности получения вычета за обучение

Налоговым кодексом нашей страны обозначена возможность для каждого гражданина Российской Федерации вернуть часть расходов, которые были им совершены на получение образовательных услуг, из государственной казны. Искомый возврат производится путем выплаты лицу ранее им же внесенных в государственную казну средств, поступивших в качестве налога на доходы физического лица.

Вернуть деньги, потраченные на учебу, можно лишь частично, и при условии, что вы советуете условиям программы

Существует определенный перечень условий, лишь при учете которых можно осуществить интересующую нас процедуру. Так, речь идет о следующих нюансах.

Таблица 1. Нюансы получения возврата налога за обучение

НюансОписание
Кто может получить возвратПолучить возврат можно не только в качестве компенсации за лично использованные образовательные услуги, но также и при оплате учебы для:·         детей;·         сестер и братьев;·         подопечных и т.д.
Аккредитация учебного заведенияУчебное заведение, которое предоставляет образовательные услуги, планируемые к компенсации, должно в обязательном порядке иметь соответствующую лицензию, выданную государственными структурами.
Наличие ограничений при получении вычетаОбучение, за которое возвращаются денежные средства, не ограничивается, при условии, что вы сами будете его проходить:·         возрастом получаемого его лица;·         формой преподавания.Единственным ограничением будут суммы расходов и максимально возможная к возврату величина вычета, равная 120 тысячам рублей. При оплате обучения для родственников все же имеются некоторые ограничения, а именно:·         возраст обучающихся (до 24 лет);·         форма прохождения обучения (очная);·         предел годовых расходов (50 тысяч рублей).
Обязательное наличие платежных документовВычет может быть возвращен только по тем расходам, наличие которых вы можете доказать путем предоставления платежных документов.
Запрет возврата средств при оплате материнским капиталомЕсли вы оплатили обучение ребенка средствами материнского капитала, вернуть деньги по закону не получится.
Возможность получения возврата только при наличии дохода и отчислении налогаПолучить возврат части уплаченных средств возможно лишь в том случае, когда вы имели доход, который облагался НДФЛ, и с него уплачивали сумму данного налога в казну. Если за год вы внесли средств меньше, чем понесли расходов на обучение, вам будет возвращена только та сумма, которая была фактически уплачена.

Вернуть можно только 13% от потраченной суммы, и только в пределах установленного на государственном уровне лимита

Кто и когда предоставляет вычет

Предоставление вычета осуществляется двумя следующими организациями:

  • по месту вашей работы;
  • Федеральной налоговой службой.

Если хотите получить всю возможную сумму сразу, выгоднее всего вам будет обратиться непосредственно в ФНС, однако, средства будут предоставлены вам только после окончания того годичного периода, в котором расходы на учебу имели место быть. То есть тогда, когда уже известен размер вашего годичного дохода, а также сумма налога, удержанного с него.

При обращении к работодателю вы сможете получать деньги сразу же, однако, загвоздка будет заключаться в том, что средства будут выдаваться вам постепенно, вместе с заработной платой, сумма которой теперь увеличится на ранее взымаемые в пользу государственной казны 13%.

Вычет предоставляется Федеральной налоговой службой, которая является как бы посредником между вами и государственной казной в течение всего процесса возврата средств

Чтобы получить средства, лицо обязано предоставить в налоговую службу так называемую декларацию, по форме 3-НДФЛ. Данный документ представляет собой бланк, внутри которого производится указание:

  • сведений о доходах гражданина;
  • информации об образовательной организации;
  • данных о выплатах, за которые налогоплательщик хотел бы получить возврат.

Декларация подается на проверку вместе со справкой 2-НДФЛ, в налоговую инспекцию, к которой вы относитесь согласно месту своего проживания. Собственно, бланк 3-НДФЛ и является тем самым заявлением, о котором мы сегодня говорим.

Давно уже практикуется его подача непосредственно через единый портал «Государственные услуги».

Если вы осуществите отправку заявления через него, вам не придется даже самостоятельно посещать инспекцию на этапе предоставления нее сведений для возврата средств.

Компенсация вам части расходов будет проводиться Федеральной налоговой службой как минимум через четыре календарных месяца с того момента, как вы подадите декларацию на рассмотрение, так как:

  • проверка сведений из заявления происходит в течение примерно 60 дней;
  • процедура, необходимая для возвращения денег из государственного бюджета осуществляется примерно месяц с того момента, как будет принято решение о возврате.

Какие документы необходимо приготовить для получения вычета

Чтобы получить деньги, нужно собрать и составить множество различных документов

Чтобы правильно составить заявление, необходимо в первую очередь собрать определенный пакет документов, которые докажут имеющееся у вас право на получение вычета по расходам на обучение.

В этот пакет входят следующие бумаги (копии):

  • лицензия образовательной организации;
  • договор, который вы заключали;
  • паспорт получателя возврата;
  • свидетельство о присвоении индивидуального номера налогоплательщика;
  • платежная квитанция (единственный документ, который требуется представить не в виде копии, а в оригинале).

Перечисленных документов будет достаточно в том случае, если обучение проходило непосредственно лицо, являющееся налогоплательщиком.

Если же обучение проходил не он, а кто-либо из его родственников, то понадобится также предоставить ксерокопии:

  • свидетельства о рождении отпрыска;
  • иных документов, подтверждающих наличие родственных связей между тем или иным лицом;
  • договоров об опекунстве;
  • справки об обучении в ВУЗе на очной форме.

Соберите все эти бумаги, и тогда сможете получить возврат и за своих родных.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет за обучение

Итак, чтобы заполнить заявление на возврат средств ввиду получения образовательных услуг, вы можете следовать инструкции, которую мы подготовили специально для вас, и представляем далее по тексту.

Шаг № 1 – заполняем основную информацию

В первую очередь осуществляется заполнение титульного листа

Итак, для начала займемся заполнением вступительной части документа. Тут вам нужно будет вписать следующие сведения.

1. Индивидуальный номер налогоплательщика – его вы можете посмотреть в свидетельстве, которое вам когда-то выдали в налоговой службе. При условии, что по каким-либо причинам документ найти не удалось, можно узнать свой ИНН через различные официальные интернет-сервисы.

Обратите внимание: поскольку вы являетесь физическим лицом, строку КПП (код причины постановки на учет) заполнять не потребуется, она существует исключительно для организаций.

2. Далее нужно указать номер заявления. Тут все просто. Проставлять цифру нужно в зависимости от того, какую по счету декларацию вы подаете. Так, например, если такую вы ее уже подавали, а сейчас вновь заполняете повторный формуляр ради исправления ошибок, то ставить нужно цифру 2, если же экземпляр первый, то 1, и т.п.

3. Далее вписываете код налогового органа. Посмотреть данный код можно в интернете, либо узнать его по телефону непосредственно позвонив в данный ФНС.

4. Теперь переходим к указанию ФИО. В последующих трех строках вам нужно будет указать свое полное имя, заполняя клетки:

  • заглавными печатными буквами;
  • четко внутри, без соприкосновения с бортами клетки.

Закончив с данным сегментом нашей декларации, следует приступить к последующему внесению сведений.

Шаг № 2 – приступаем к следующему сегменту декларации

В этой части заявления нужно будет указать законное основание на возврат, а также прочую информацию, связанную с вычетом

Итак, в этой части декларации нужно указать следующую информацию.

1. Для начала впишите соответствующий законодательный акт, который дает вам право на получение искомого вычета. В нашей ситуации таким актом является Налоговый Кодекс РФ, а точнее его 78 статья. Именно ее, так же, как показано на картинке, нужно вписать в соответствующую графу.

2. Следующим этапом производится указание кода причины переплаты. Возможные кодировки представлены на декларации, так что запутаться не получится. В обеих клетках, подлежащих заполнению, нам нужно вписать по цифре «1», так как именно она обозначит актуальные для нас обстоятельства, а именно:

  • излишнюю уплату средств;
  • код платежа, который вы возвращаете – в нашем случае это налог.

3. Далее потребуется указать сумму средств, которая полагается вам к возврату. При этом обратите внимание на то, что обозначение должно быть прижато именно к правому краю строчки.

4. После производится указание кода налогового периода, в котором были совершены траты, подлежащие государственной компенсации. Так, всего вам придется обозначить:

  • две буквы, относящиеся к конкретному налогу (у нас это возврат НДФЛ, он годовой, посему пишем сокращение ГД);
  • две цифры (годовой платеж, имеющий код года у нас это 00);
  • конкретный год (декларация представлена за 2018, но сейчас у нас 2019 год, потому нужно указывать его).

5. Далее вписываем код ОКТМО – регион вашего места жительства.

6. После вписываем КБК – числовое обозначение разновидности налогового сбора, который полагается вам к возврату. У нас это налог на доходы физических лиц, потому переписываем код с картинки.

7. Далее указываем количество листов, на которых представлена декларация, и переходим к следующему разделу.

Последний сегмент титульного листа заполняется следующими сведениями

  1. Номером, обозначающим статус обращающегося в налоговую службу лица (в нашем случае стоит 3, так как мы составляем заявление от имени лица физического).
  2. Контактным телефоном.
  3. Подписью заявителя.
  4. Датой, в которую осуществлялось составление данного заявления.

На втором листе в первую очередь нужно будет продублировать информацию с первой страницы, а уже затем продолжать вносить новые данные

Посмотрите, на втором листе вновь нужно будет осуществить указание следующих двух пунктов:

После нужно будет преступить непосредственно к указанию реквизитов счета, на который заявитель впоследствии будет получать возвращенные средства. Так, речь идет о вписывании:

  • наименования банковской организации, на базе которой произведено открытие вашего счета;
  • категорию счета (в данном случае сберегательный);
  • корреспондентского счета кредитной организации;
  • идентификационного номера банка;
  • непосредственно номера счета;
  • и кода держателя счета (в нашем случае налогоплательщик).

Введите данные о налогоплательщике из документа, удостоверяющего личность лица

Теперь нужно ввести сведения из вашего паспорта. Вновь нужно указать ФИО без сокращений, а затем вписать в соответствующие графы:

  • серию и номер паспорта;
  • код вида документа (21 – код для паспорта);
  • дату выдачи документа;
  • кем выдан документ.

Шаг № 5 – заполняем лист № 3

В последнем по счету листе вновь нужно осуществить внесение личной информации

Итак, перед нами последний лист, и мы заполняем его графы следующими сведениями:

  • ФИО индивидуального предпринимателя;
  • кодом разновидности удостоверяющего личность документа;
  • серией, номером паспорта, датой и местом его выдачи;
  • далее указывается адрес места пребывания или жительства в формате: индекс, город, улица, дом, квартира (можно также конкретизировать район и населенный пункт, корпус строения).

Собственно, на этом заполнение заявления оканчивается, поздравляем!

Подведем итоги

Внимательность — основной союзник при заполнении заявления на возврат средств

Вернуть средства за обучение может каждый гражданин, который понимает, имеет ли он на это право.

Очень важно знать, как именно заполнять заявление, так как ввиду существования особых правил для внесения в него сведений часто могут возникать ошибки, приводящие впоследствии к тому, что заявление приходится переписывать, и подавать повторно в Федеральную налоговую службу на проверку. Будьте внимательны, не торопитесь, и у вас все получится.

  — Налоговый вычет на обучение в автошколе

Источник: https://posobie-expert.com/obrazets-zapolneniya-zayavleniya-o-vozvrate-nalogovogo-vycheta-za-obuchenie-osobennosti-polucheniya-sroki-vycheta-instruktsiya-po-zapolneniyu-zayavleniya/

Нюансы составления заявления на возврат НДФЛ за обучение в 2019 году – Законодатель

Образец заявления на возврат ндфл за обучение 2019

Все чаще людям приходится самостоятельно тратиться на оплату обучения ребенка или самого себя.

Стоимость образовательных услуг может быть достаточно высокой, но у налогоплательщиков есть шанс вернуть часть уплаченных денежных средств, оформив социальный налоговый вычет.

Для этого надо заполнить заявление и вместе с пакетом документов подать его в налоговую инспекцию.

Главные моменты

Налоговый вычет по расходам на обучение представляет собой определенную льготу, которая выражается в уменьшении налогооблагаемой базы при расчете НДФЛ по ставке 13%.

Таким образом, налогоплательщик получает возможность компенсировать часть собственных расходов на обучение себя, ребенка, брата или сестры.

Получение налогового вычета возможно только после представления полного комплекта документов в налоговую инспекцию и проведения необходимой проверки.

Не надо путать размер вычета и размер уменьшения налога. Например, 10 000 рублей налогового вычета уменьшат налог лишь на 1 300 рублей.

При исчислении социального налогового вычета может быть учтено до 50 000 рублей расходов на образование детей налогоплательщика (как собственных, так и приемных).

При оплате обучения за себя или брата, сестру это ограничение не действует, но эти расходы будут входить в общую максимальную сумму, учитываемую при расчете социального вычета — 120 000 рублей.

Максимальная сумма вычетов будет также ограничена выплаченными налогоплательщиком налогами.

В некоторых случаях налогоплательщику выгодней оказывается вносить плату за обучение ежегодно, а не сразу за весь период. Часто только в этом случае получится воспользоваться всем возможным размером вычета.

Действующее законодательство

Возможность получить налоговый вычет при оплате образовательных услуг за себя, детей и других родственников, перечисленных в законе, устанавливается ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Ее рекомендуется обязательно изучить, перед обращением в налоговую инспекцию для получения вычета. Многие вопросы по его оформлению отпадут сами собой.

Статусы и типы образовательных учреждений устанавливаются Федеральным законом «Об образовании».

Оформление вычета и возврат средств налоговой службой осуществляется в соответствии с внутренними регламентами и правилами.

Форма заявления о возврате излишне уплаченного налога утверждена Приказом ФНС РФ № ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017 года.

Ее использование при оформлении соответствующего заявления является обязательным.

Иначе налоговая служба не сможет провести возврат средств, так как будет считаться, что документ оформлен не должным образом.

Кто может предоставить

Обратиться за получением налогового вычета за расходы на образование может налогоплательщик, который является гражданином России и платит НДФЛ по ставке 13%.

Если человек платит налог на доходы по другим ставкам, то рассчитывать на социальный налоговый вычет он не сможет.

Получить налоговый вычет можно только при условии наличии платежей по НДФЛ, т.е. официального трудоустройства.

Граждане РФ, которые работают без оформления согласно ТК РФ, не смогут рассчитывать на получение налогового вычета и возврат суммы. Фактически они не платили налогов государству и возвращать им деньги не из чего.

Вычет налогоплательщику по расходам на образование может быть предоставлен при условии, что он оплатил:

 Собственное обучениенезависимо от его формы 
 Обучение ребенка в возрасте до 24 летпо очной форме 
 Обучение своего брата (сестры)в возрасте до 24 лет по очной форме

При каких условиях

Обязательным условием предоставления налогового вычета по расходам на образование является наличие лицензии или заменяющего ее документа у учреждения, где обучается налогоплательщик или его ребенок (сестра, брат).

Можно получить вычет за оплату обучения, как в государственной, так и частной образовательной организации. Допускается даже получить вычет за оплату обучения за границей.

Важно знать, что вычет можно получить не только за оплату образования в ВУЗе, но и в других организациях:

  • детских садах;
  • в школах;
  • в учреждениях дополнительного образования, в т. ч. детских.

Это означает, что даже оплачивая музыкальную школу ребенку родитель имеет право получить налоговый вычет, при условии наличия у школы лицензии.

Для получения налогового вычета необходимо, чтобы платежные документы были выписаны на налогоплательщика, который обращается за его получением, а не на родственника, за которого производилась оплата.

Иначе сотрудники налоговой инспекции будут вынуждены отказать в предоставлении вычета.

Когда можно оформить

Обратиться с заявлением о выдаче уведомления о праве на налоговый вычет можно сразу после осуществления оплаты за обучения.

В этом случае компенсация будет происходить через работодателя, который выполняет функции налогового агента.

Можно также обратиться в инспекцию и по итогам года, в этом случае будет осуществлен возврат суммы на банковский счет.

Обратиться для возврата НДФЛ можно лишь в течение 3 лет. Например, вернуть в 2019 году налог, уплаченный в 2011 — не получится и откладывать на слишком долго подачу документов для возврата не стоит.

Куда подавать

Существует два варианта получения вычета — в текущем году через работодателя или по итогам года путем возврата.

Но в любом случае нужно будет обращаться в налоговую инспекцию. Именно по этой причине большинство налогоплательщиков предпочитают возвращать вычет по итогам года, но знать о возможности получить его через работодателя стоит обязательно.

Сравним в таблице процедуру оформления вычета по итогам года и в течении его через работодателя:

 Получение вычета по итогам года Получение вычета в текущем году через работодателя
 Налогоплательщик подготавливает декларацию, заявление о возврате уплаченного налога и пакет необходимых документов и подает их в налоговую инспекцию, после камеральной проверки ИФНС возвращает деньги на счет в банке Налогоплательщик обращается с заявлением и пакетом документов в ИФНС и получает уведомление о праве на налоговый вычет. После этого уведомление сдается работодателю

В любом случае обращения в налоговую службу избежать не удастся, и многие налогоплательщики предпочитают получать возврат по итогам года.

Обычно при этом можно оформить и другие вычеты по НДФЛ, а декларация потребуется только одна.

Да, и не каждый работодатель с легкостью соглашается выполнять свои обязанности, связанные с функциями налогового агента, а ругаться с бухгалтерией – не всегда хорошая идея.

: заполняем заявление о возврате налога

Заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на обучение

Подается заявление на возврат НДФЛ в налоговую инспекцию по итогам года. Оно должно быть составлено по специальной форме, утвержденной Приказом ФНС.

Скачать бланк для заполнения можно здесь, а образец заполнения — здесь. Можно написать заявление шариковой ручкой от руки или заполнить на компьютере и затем распечатать.

При заполнении заявления не допускаются никакие исправления или корректировки. Если была все же допущена ошибка в соответствующих сведениях, то придется полностью переписать или перепечатать соответствующий лист.

Все данные в заявлении надо указывать точно и четко. Особенно надо уделить внимание банковским реквизитам.

Ошибка, допущенная даже в одной цифре, может стать причиной того, что деньги попадут не тому получателю.

В итоге их вернуть будет очень сложно или совсем невозможно. Лучше несколько раз проверить документ перед его подачей в налоговую инспекцию.

Банковские реквизиты можно найти в договоре с кредитным учреждением, а также уточнить лично у менеджеров или в справочной службе.

В большинстве случаев они также доступны в системе дистанционного обслуживания. Переводить средства налоговая служба будет только на личный счет налогоплательщика.

Воспользоваться для этих целей счетом другого лица нельзя, даже если он является близким родственником.

Структура заполнения бланка

Состоит заявление на возврат НДФЛ из трех листов. Вверху каждого из них налогоплательщик должен указать ИНН (если он имеется).

Рассмотрим, какие сведения надо указать на каждом из листов заявления:

 Лист 1 (титульный)Порядковый номер заявления, код налогового органа, куда оно подается и данные налогоплательщика. Здесь также указываются основания возврата налога и сумма, подлежащая выплате заявителю. При необходимости на титульном листе указываются и данные представителя, который передает заявление 
 Лист 2На этой странице надо указать данные о счете, куда должны быть перечислены средства, подлежащие возврату, а также данные паспорта налогоплательщика. 
 Лист 3Этот лист нужно заполнять, только в случае, когда у налогоплательщика нет ИНН. На нем указываются еще раз данные удостоверения личности, а также информация о адресе регистрации налогоплательщика

Комплект документов

Вместе с заявлением о возврате налога надо подать в налоговую инспекцию декларацию 3НДФЛ, а также справку о заработной плате от работодателя по форме 2НДФЛ.

Дополнительно надо приложить также договор на обучение и документы об оплате.

Все эти документы сотрудники ИФНС должны будут проверить и принять решение о возврате средств или обосновать отказ в нем. Желательно также приложить и копию лицензии образовательного учреждения.

Если налогоплательщик желает получить вычет за оплату обучения ребенка, то ему надо приложить также свидетельство о его рождении.

Аналогичные требования действуют для получения вычета за оплату обучения брата (сестры), но в этом случае потребуется и свидетельство о рождении самого налогоплательщика.

Только правильно составленное заявление о возврате НДФЛ за расходы на обучение с приложением всех необходимых документов даст желаемый результат.

Надо проявить внимательность при подготовке пакета бумаг для подачи в налоговую инспекцию и обязательно проверить все указанные сведения.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://yurday.ru/zajavlenie-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie/

Налоговый вычет за обучение ребенка: образцы документов, примеры расчетов – Портал юридической поддержки населения

(105,00

Источник: https://zakdatel.ru/njuansy-sostavlenija-zajavlenija-na-vozvrat-ndfl-za-obuchenie-v-2019-godu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.