+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как перейти на карточку организации и проверить контрагента благонадежность

Содержание

Как перейти на карточку организации и проверить контрагента благонадежность

Как перейти на карточку организации и проверить контрагента благонадежность

Основные сведения можно получить из интернета, благо некоторая информация выложена в открытый доступ и регулярно обновляется. В частности необходимо разобраться, как проверить контрагента на благонадежность на сайте налоговой службы.

1. Проверьте сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств. В разделе есть ЕГРЮЛ или ЕГРИП – данные о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских хозяйств.

2. Изучите раздел Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации.

3. На странице Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» уточните информацию относительно значимых событий в компании. В частности – исключение из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

4. Посмотрите раздел портала ФНС Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица. Он содержит базу данных юрлиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

5. Проверьте на сайте налоговой  адреса массовой регистрации юрлиц.

6. Убедитесь, действителен ли паспорт руководителя.

Есть и другие полезные порталы, с помощью которых необходимо собирать данные и перепроверять полученную информацию. Этот перечень не исчерпывающий, однако его использование поможет бесплатно составить максимально полную картину жизни потенциального партнера.

Сервис «Финансовый директор: проверка контрагентов» – дает возможность получить подробный отчет о компании для предъявления при проверке или налоговом споре, чек-лист для подтверждения реальности сделки, данные о наличии руководителя в реестре массовых, данные о массовом адресе регистрации.  

Данные о недобросовестных поставщиках, подрядчиках, исполнителях и недобросовестных подрядных организаций.
Картотека арбитражных дел, поиск по этой базе сможет определить, является ли компания участником судебных тяжб, если да, то в качестве кого.

Ресурс Федеральной службы судебных приставов покажет, есть ли в отношении контрагентов исполнительное производство (предмет, размер, сумма взыскания).

Поиск по системе государственных контрактов может показать, что компания участвует в госконтрактах, а это важный индикатор его добросовестной работы.

Важный ресурс Генеральной прокуратуры РФ — поиск по списку плановых проверок субъектов предпринимательства, а также возможность ознакомиться с итогами этих проверок.

Некоторые сведения обновляются реже, чем раз в день – например, раз в неделю или реже. В этом случае имеет смысл проверить доступные реестры дважды. Такой подход позволит обезопасить себя от случаев, когда компания недавно попала в «нехорошие» списки и ее менеджмент решил заключить любые контракты на любых условиях, чтобы собрать хоть какие-то деньги.

Кроме этого перечня официальных баз данных, рекомендуем использовать и поисковые системы Яндекс и Google. Можно вбить в поиск имя и фамилию руководителя компании или название предприятия. Такой поиск может принести свои результаты – часто пострадавшие от неудачного партнерства оставляют отзывы о возникших конфликтах и подробно описывают все проблемы.

Также имеет смысл искать информацию о компании по картам поисковых сервисов. Особенно это актуально для крупных городов, где созданы панорамы улиц. В этом случае можно посмотреть где находится офис компании, это тоже даст дополнительную информацию для анализа.

Кроме того рекомендуем посетить сайт компании, поинтересоваться ее деятельностью в социальных сетях – Фейсбуке, ВКонтакте, Одноклассниках, Инстаграме и других. Полезным будет изучить финансовую отчетность, при ее наличии, а также динамику финансовых показателей.

Помимо данной методики проверки компания может обосновать свой выбор в отношении отдельного контрагента. Проверяющие органы в первую очередь будут проявлять интерес к тому, по каким критериям выбран партнер.Помимо собранной информации в базе данных, можно сохранить коммерческие предложения, прайс-листы, направляемые будущим контрагентом и всю деловую переписку.

Акт выезда к контрагенту

Заключительным этапом в мероприятиях по проверке контрагента может быть выезд по юридическому адресу контрагента. После такой проверки составляется акт, подписать который должны как минимум два представителя со стороны контрагента. Кроме того, можно попросить подтвердить отсутствие привлечения директора контрагента к налоговой ответственности.

Как проверить контрагента на благонадежность оффлайн

Если нет доступа в интернет, необходимые сведения можно запросить через письменное обращение в соответствующие государственные службы. По закону они обязаны предоставить ответ в течение 30 дней.

Да, этот способ не такой оперативный, однако в этом случае на руках будет официальный ответ из госструктуры, который, при необходимости, будет служить доказательством того, что предприниматель проявил необходимую осмотрительность и осторожность.

Так, налоговая служба по запросу предоставляет следующие данные:

  • соблюдает ли контрагент обязательства по срокам выплаты налогов и сборов;
  • вынесены ли против него налоговые взыскания;
  • соблюдает ли контрагент сроки подачи отчетных документов и налоговую дисциплину.

Впрочем, ФНС может отказать предоставить запрашиваемую информацию. Тогда имеет смысл сохранить свое обращение и полученный отказ. Эти документы будут служить доказательством того, что компания пыталась проверить своего потенциального клиента, но не смогла этого сделать в силу объективных причин.

Еще один способ проверить контрагентаоффлайн – уточнить список клиентов будущего партнера, их контакты, связаться с ними напрямую и провести небольшое интервью об итогах работы с указанным юрлицом. Желательно, чтобы это были неаффилированные компании, государственные учреждения, представители иных регионов.

Иногда практикуется пробная поставка небольшой партии товаров и анализ поведения поставщика. В этом случае серьезные проблемы партнерства могут проявить себя уже на маленьком контракте. В этом случае снижаются риски потери крупных инвестиций, особенно если необходимо заключить серьезный контракт.

Итоги

Собранную информацию необходимо систематизировать и проанализировать. Анализ должен дать ответ на вопрос, сотрудничать с данной компанией или нет? Для этого эксперты рекомендуют сфокусироваться на трех основных составляющих, которые рисуют картину жизни потенциального партнера.

Во первых необходимо изучить арбитражные дела в которых упоминается компания. Простой анализ этой информации даст понимание – исполняет ли компания свои обязательства, много ли у нее нарушений, насколько честно и чисто менеджмент ведет бизнес.

Во вторых нужно определить потенциал предприятия. Из финотчета, по результатам анализа сайта и списка партнеров можно узнать, в состоянии ли предприятие выполнить свои обязательства или оно находится в стагнации.

Третья составляющая – риски, которые возникают при начале сотрудничества. Надо понимать, насколько они могут влиять на стабильность собственной деятельности, предусмотреть варианты их страхования, управления ими и нивелирования. Без системы управления рисками начинать сотрудничество с новым партнером не рекомендуется.

Если по результатам анализа всех этих составляющих не вырисовывается ясное понимание того, что контрагент вполне благонадежен, лучше отказаться от работы с ним.

Концепция принятия решения несложная – чем  больше средств необходимо вложить в сделку, тем более тщательно и скрупулезно рекомендуется отбирать партнера. Прибыльность контракта должна быть адекватна принимаемым рискам.

Иначе налоговые службы получат шанс доначислить дополнительный налог и штрафы.

Заключение

Таким образом сделать вывод, что запрос бухгалтерских и учредительных документов для проверки организации является довольно частым процессом. Как правило тем организациям, которым скрывать нечего, предоставить документы не составит особого труда. Если организация уклоняется от таких запросов, то в ее добросовестности стоит усомнится.

Несмотря на то, что все документы контрагент предоставил, останавливаться на этом не стоит.

Рекомендуется проверить контрагента по всем возможным сервисам, особенно если сделка планируется на крупную сумму.

 Проверка контрагента до заключения договора является довольно важной частью ведения коммерческой деятельности. Она в первую очередь может защитить компанию от возможных финансовых проблем.

Источник: https://auto-omega.ru/yurist/pereyti-kartochku-organizatsii-proverit-kontragenta-blagonadezhnost/

Как проверить контрагента на благонадежность: перечень документов для проверки

Как перейти на карточку организации и проверить контрагента благонадежность

Чем крупнее бизнес, тем важнее проводить полноценную проверку контрагентов на благонадежность. Смотрите в статье, как легко и быстро проверить потенциального партнера.

Налоги – краеугольный камень любого бизнеса. Обоснование налоговой базы у любого предпринимателя выстраивается из множества составляющих и переменных. Если обоснование будет недостаточным, фискальные органы могут применить санкции, весьма болезненно влияющие как на бизнес, так и на предпринимателя лично.

По ходу работы любая компания взаимодействует с другими компаниями, которые выступают в роли поставщиков, клиентов, партнеров и так далее.

И если вдруг один из них имеет проблемы – уклоняется от налогов, находится на грани банкротства или это вообще фирма-однодневка, то налоговики имеют законное право предъявить претензию законопослушной компании. Такая норма права есть в постановлении Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г.

№ 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды». Стоит обратить на пункт 10 данного постановления, который содержит некоторые важные и свободно трактуемые обстоятельства, цитируем:

«Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом».

В итоге фискальные органы считают, что предприниматель обязан быть максимально осмотрительным и осторожным, а также не вступать в деловую связь с теми, кто не выполняет свои обязанности по уплате налогов в бюджет.

В контексте этого следует понимать – фискалам легче и проще взыскать дополнительные налоги с того, кто ведет легальный бизнес и хоть как-то их платит, чем искать фирму-однодневку или пытаться что-то забрать у банкрота. См.

также новые признаки фирмы однодневки.

Таким образом, если предприниматель хочет отвечать только за свои действия и не выплачивать налоги за других недобросовестных представителей бизнеса, он должен уметь проверять благонадежность контрагента.

Когда проверять контрагента на благонадежность

Проверка на благонадежность необходима, если у фирмы появились новые партнеры и с ними раньше не велись дела, либо если прошло значительное время после последней сделки.

Либо если бизнес партнера зарегистрирован недавно и у него нет длинного «послужного списка».

Недавняя регистрация – это не показатель неблагонадежности, эта информация сама по себе ни о чем не говорит, но в комплексе с другими особенностями она может вызвать настороженность и привести к налоговой проверке компании.

В основе проверки лежит несколько простых принципов:

  1. Компания должна быть благонадежной и казаться таковой. Должны быть в порядке все положенные по закону документы. Кроме того у нее должна быть хорошая репутация. Плохая репутация в любом случае привлечет лишнее и ненужное внимание со стороны государства.
  2. Необходимо определить четкий и понятный перечень критериев оценки партнера. Можно разработать шкалу баллов, обязательные требования и так далее, что максимально упростит подход к привлечению новых партнеров.
  3. На рынке с высокой конкуренцией некоторые игроки могут позволить себе «черный пиар» относительно конкурентов. Либо наоборот, компания может «глушить» любой негатив о себе. Поэтому необходимо внимательно оценивать всю информацию и проверять ее на объективность, чтобы не поддаться на чрезмерное восхвалению или очернение.

Документы для проверки благонадежности контрагента

Чтобы проверить нового партнера, нужно собрать сведения, которые покажут, что компания существует, зарегистрирована должным образом как юридическое лицо, у нее есть налоговый номер.

В первую очередь необходимо запросить у самой организации следующие документы:

  • свидетельство государственной регистрации;
  • свидетельств постановки на учет в ФНС;
  • бухгалтерский отчет за предыдущий год;
  • паспорт руководителя организации;
  • лицензии или допуск к строительным работам;
  • документ о назначении руководителя, либо доверенность с правом выступать от его имени;
  • приказ о праве подписи конкретным представителем контрагента;
  • другие документы, которые необходимы для принятия решения о сотрудничестве.

Документы обычно предоставляются в виде копий с ясно различимыми номерами и печатями. Это необходимо для того, чтобы перепроверить подлинность предоставленных документов.

Также имеет смысл изучить положение дел – не введено ли в отношении компании внешнее управление, не банкрот ли она. Стала ли компания участником судебных разбирательств, если да, то в каком качестве. Также необходимо проверять адрес регистрации компании – нет ли ее в реестре массовой регистрации.

Онлайн-сервисы для бесплатной проверки

Основные сведения можно получить из интернета, благо некоторая информация выложена в открытый доступ и регулярно обновляется. В частности необходимо разобраться, как проверить контрагента на благонадежность на сайте налоговой службы.

1. Проверьте сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств. В разделе есть ЕГРЮЛ или ЕГРИП – данные о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских хозяйств.

2. Изучите раздел Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации.

3. На странице Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» уточните информацию относительно значимых событий в компании. В частности – исключение из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

4. Посмотрите раздел портала ФНС Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица. Он содержит базу данных юрлиц, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица.

5. Проверьте на сайте налоговой  адреса массовой регистрации юрлиц.

6. Убедитесь, действителен ли паспорт руководителя.

Есть и другие полезные порталы, с помощью которых необходимо собирать данные и перепроверять полученную информацию. Этот перечень не исчерпывающий, однако его использование поможет бесплатно составить максимально полную картину жизни потенциального партнера.

Сервис «Финансовый директор: проверка контрагентов» – дает возможность получить подробный отчет о компании для предъявления при проверке или налоговом споре, чек-лист для подтверждения реальности сделки, данные о наличии руководителя в реестре массовых, данные о массовом адресе регистрации.  

Данные о недобросовестных поставщиках, подрядчиках, исполнителях и недобросовестных подрядных организаций.
Картотека арбитражных дел, поиск по этой базе сможет определить, является ли компания участником судебных тяжб, если да, то в качестве кого.

Ресурс Федеральной службы судебных приставов покажет, есть ли в отношении контрагентов исполнительное производство (предмет, размер, сумма взыскания).

Поиск по системе государственных контрактов может показать, что компания участвует в госконтрактах, а это важный индикатор его добросовестной работы.

Важный ресурс Генеральной прокуратуры РФ – поиск по списку плановых проверок субъектов предпринимательства, а также возможность ознакомиться с итогами этих проверок.

Некоторые сведения обновляются реже, чем раз в день – например, раз в неделю или реже. В этом случае имеет смысл проверить доступные реестры дважды. Такой подход позволит обезопасить себя от случаев, когда компания недавно попала в «нехорошие» списки и ее менеджмент решил заключить любые контракты на любых условиях, чтобы собрать хоть какие-то деньги.

Кроме этого перечня официальных баз данных, рекомендуем использовать и поисковые системы Яндекс и Google. Можно вбить в поиск имя и фамилию руководителя компании или название предприятия.

Такой поиск может принести свои результаты – часто пострадавшие от неудачного партнерства оставляют отзывы о возникших конфликтах и подробно описывают все проблемы. Также имеет смысл искать информацию о компании по картам поисковых сервисов.

Особенно это актуально для крупных городов, где созданы панорамы улиц. В этом случае можно посмотреть где находится офис компании, это тоже даст дополнительную информацию для анализа.

Кроме того рекомендуем посетить сайт компании, поинтересоваться ее деятельностью в социальных сетях – Фейсбуке, ВКонтакте, Одноклассниках, Инстаграме и других. Полезным будет изучить финансовую отчетность, при ее наличии, а также динамику финансовых показателей.

Проверка контрагентов на благонадежность и платежеспособность

При заключении сделок строительного подряда актуальным документом явится лицензия на осуществление подобной деятельности. Необходимо также убедиться в том, что партнер не принимает участия в судебных разбирательствах. Подобную информацию можно получить, зайдя в картотеку арбитражных дел, которая имеется в свободном доступе и располагается на ресурсе ВАС РФ.

Если компания ведет честный бизнес, то это не значит, что претензий налоговиков можно 100 % избежать. Зачастую фирма может стать жертвой фирм-мошенников.

Однако в случае, если бюджет недополучит налоги, ответственными будут оба участника сделки. Риски, которым вы подвергаетесь во время работы с российскими либо зарубежными контрагентами, имеют существенные отличия.

Например, организацию могут заподозрить в связях с фирмами-однодневками.

Если у Вас крупная компания с известным брэндом, то контрагент с легкостью предоставит Вам данный список документов, будучи заинтересован в сотрудничестве с Вами.

А как быть малому бизнесу — без имени? При запросе данных у контрагента, тот вправе отказаться по причине, что принцип должной осмотрительности законодательно не регламентирован, а носит лишь рекомендательный характер в письмах ФНС и Министерства финансов.

Другая ситуация может оказаться еще хуже — пока будет осуществляться проверка, контрагент вовсе откажется от заключения с Вами договора и согласится на сотрудничество с менее придирчивой компанией.

На основании полученных данных может быть составлено заключение проверки контрагента с проведением анализа сроков ведения им деятельности, ее видов, а также получено общее представление об опыте потенциального партнера и наличии у него необходимых лицензий, о возможной дисквалификации, то есть о лишении права заниматься той или иной деятельностью, и прочая важная информация.

Выписка из ЕГРЮЛ Каким образом может быть осуществлена проверка контрагента? ЕГРЮЛ предоставляет сведения о регистрации субъектов хозяйствования. Если потенциальный партнер ко всем собранным им документам подложит недавно полученную выписку, подтверждающую, что он состоит на государственном учете, то это также явится основанием для того, чтобы считать его благонадежным.Налоговая сослалась вот на что. Контрагенты отсутствовали по своим юридическим адресам, документы контрагентов подписаны не директорами, а сами директора отрицали свое руководство фирмами.

Компания должна вести бизнес осмотрительно, чтобы не стать жертвой недобросовестных контрагентов. Посмотрите, как проверить контрагента на благонадежность быстро и удобно, чтобы не терять времени и сил на сбор информации из множества источников.

Поиск контрагентов и проверка их благонадежности

В ходе проверки налоговая выяснила, что паспорта человека, подписавшего договор от имени контрагента, не существует, а подписи поддельные.

Потом к этому делу подключились сотрудники полиции — началось настоящее веселье.

Полиция искала непоставленный товар, генерального директора и подняла на уши всех партнеров нечестного контрагента, в том числе нашу несчастную компанию, которой в итоге пришлось доплатить налоги и уплатить штраф.

Кроме того важно проверять контрагента на добросовестность, чтобы избежать денежной потери – риски отказа в вычете НДС, принятия в состав расходов затрат по контракту и т.д.

В последнее время все чаще случается появление фирм-однодневок. Также участились случаи появления других недобросовестных контрагентов.

Чтобы сделки с такими недобросовестными контрагентами не повлекли за собой увеличение финансовых и правовых рисков, проявляйте осмотрительность – проверяйте контрагентов.

При проверке ИП может быть введена только фамилия предпринимателя. С помощью сайта ФСН осуществляется быстрая проверка контрагентов.

В Уставе будет прописан порядок согласования крупной сделки, по балансу за последнюю отчетную дату мы узнаем размер активов фирмы, чтобы определить крупность сделки для данного партнера. Согласно ст.

46 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», крупной будет считаться сделка, связанная даже с косвенной возможностью отчуждения собственности, цена которой составляет более 25% от размера всего капитала ООО. Например, при проверке баланса за 3 квартал 2015 года выявлено, что активы составляют 100 миллионов рублей.

Тогда любая операция на сумму свыше 25 миллионов рублей, не относящаяся к обычной хозяйственной деятельности, должна быть одобрена учредителем ООО в письменной форме.

Там же можно уточнить, принято ли в отношении контрагента решение о предстоящем исключении в связи с неосуществлением последним деятельности. Система проверки контрагентов на предприятии должна быть упорядочена. Для этого издают локальный акт, назначают ответственных, а также предусматривают все критерии, подлежащие рассмотрению.

Как самостоятельно проверить благонадежность контрагента?

Проверка компаний на благонадежность — это многоэтапная и длительная процедура, которую должны проводить компетентные лица. Некоторые руководители, пытающиеся обезопасить собственный бизнес и желающие максимально снизить будущие финансовые риски, до сих пор пробуют заниматься этим вопросом самостоятельно.

Для этого обращаются за помощью в Федеральную налоговую службу России и другие государственные структуры. Но подобная схема поведения не всегда бывает оправданной, ведь слишком высока вероятность упустить важные моменты, которые в дальнейшем сыграют решающую роль.

В налоговом законодательстве наблюдается тенденция переноса налоговых рисков на налогоплательщика. Проявление должной осмотрительности при работе с контрагентами является одним из определяющих факторов в минимизации рисков перед налоговой инспекцией.

Многочисленные решения арбитражных судов по данной теме доказали, что компании могут надеется только на себя.

В связи с тем, что количество контрагентов, нечистых на руку, с течением времени увеличивается, вопрос этот является сегодня самым актуальным вопросом. Как сделать проверить контрагента, расскажет данная статья.

Она напрямую запрещает уменьшать налоговую базу или сумму налогов, если организация исказила факты своей деятельности. Но если факты отображены верно, цель сделки не налоговая выгода и договор был реально исполнен, то организация имеет право уменьшить налоговую базу или сумму налогов.

Применять эту статью будут к выездным налоговым проверкам, которые были назначены после 19 августа 2017 года.

Такую организацию обычно ликвидируют. А если под подозрение попали зарубежные контрагенты, то у вас будет в разы больше проблем. Потому, если вы не хотите сталкиваться с проблемами, то проявляйте осмотрительность.

Проверка контрагента на благонадежность позволит избежать риска привлечения вашей фирмы к ответственности за мошеннические операции, а также нанесение ущерба деловой репутации.

Благонадежность контрагента — это реальные намерения юридического лица, его отношения с другими бизнес-партнерами и с государством в целом. Со временем у каждой организации вырабатывается собственный алгоритм действий, направленных на проверку благонадежности контрагентов.

Начинающему же предпринимателю не так-то просто разобраться в тонкостях этого вопроса, ведь до сих пор не существует четкой специфики поведения для проверки надежности партнеров, которая будет одинаково эффективной и действенной для всех.

Например, из этой процедуры можно исключить те организации, которые работают на российском рынке уже давно и заслужили надежную репутацию.

При значительных суммах сделок, специалисты рекомендуют проверять информацию о контрагенте не единожды при заключении договора, а проводить мониторинг «состояния дел» с определенной периодичностью.

Это позволит на ранних стадиях выявить наличие проблемы с неплатежами и принять соответствующие меры.

Сервис также позволяет узнать, отказался ли руководитель или участник контрагента от управления или участия в такой организации.

Важно проверить разрешения и лицензии на те виды деятельности, которые их требуют, и отражение этой возможности в уставных документах.

  • Как давно организация является действующей? Молодость фирмы еще не говорит о ее неблагонадежности, но солидный срок весомее свидетельствует в ее пользу.
  • Там ли расположена, где зарегистрирована? Не всегда несовпадение юридического и фактического адреса – крамола. Но следует проверить, не является ли зарегистрированный адрес массовым (для более чем 10 организаций), применяемым специально для «однодневок», а также можно ли вообще вести бизнес в помещении, находящемуся по обозначенному адресу.
  • К СВЕДЕНИЮ! Полный список пунктов, указывающих на возможную неблагонадежность контрагента, приведен в Приложении № 2 к Приказу ФНС России от 30 мая 2007 года № ММ-3-06/333 и письме Минфина РФ от 17 декабря 2014 года № 03-02-07/1/65228.

Как проверить контрагента на благонадежность – это, пожалуй, основной вопрос, от которого зависит финансовая безопасность компании.

Первая инстанция встала на сторону налоговой, а вторая — согласилась с организацией. Третья инстанция сказала, что налоговая права и налоги придется доплатить.

Электронные сервисы». Именно здесь и может быть осуществлена проверка потенциального партнера по разным направлениям. Прежде всего ресурсом предоставляются сведения, которые содержатся в ЕГРЮЛ. Проверка контрагента при этом может быть проведена при вводе его ИНН, юридического адреса, региона нахождения или наименования.

Фирма при выборе контрагента обязана проявлять должную осмотрительность и осторожность. Если никаких действий по проверки контрагента на благонадежность компания не предприняла, то доказать в суде свою правоту будет проблематично.

Источник: https://resto-kupola.ru/razvody/6147-kak-pereyti-na-kartochku-organizacii-i-proverit-kontragenta-blagonadezhnost.html

Благонадежность контрагента: как проверить, алгоритм проверки

Как перейти на карточку организации и проверить контрагента благонадежность

Проверка будущих контрагентов на благонадежность позволит компании и ИП исключить, налоговые риски, финансовые потери, вовлечение в мошеннические схемы, а также сохранить свою деловую репутацию. В статье – простой алгоритм проверки.

Гость, получите бесплатный доступ к программе БухСофт

Полный доступ на месяц! – Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки “Системы Главбух”.

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Внимание! Воспользуйтесь этими документами для качественной проверки благонадежности любого контрагента:

Для чего нужна проверка благонадежности контрагента?

Любая фирма или ИП в процессе своей деятельности взаимодействуют с другими организациями. При этом не все из будущих контрагентов созданы для честного ведения бизнеса. Встречаются фирмы-однодневки для участия в мошеннических схемах по уклонению от уплаты налогов и т. п.

Некоторые компании находятся в стадии банкротства. Инспекторы могут предъявить претензии за участие в сделках с такими юрлицами.

Они считают, при выборе контрагента следует проявлять максимальную осторожность, осмотрительность и не заключать сделки с фирмами, которые уклоняются от обязанностей по уплате налогов в бюджет.

«Налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом, в частности, в силу отношений взаимозависимости или аффилированности налогоплательщика с контрагентом» (п. 10 пост. Пленума ВАС от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»).

Таким образом, важно проявить должную осмотрительность и осторожность и знать, как проверить контрагента на благонадежность, уметь делать это быстро и качественно.

Критерии благонадежности контрагента

Законодательство не содержит критериев недобросовестности и инструкций по  проверке контрагента на благонадежность. Но есть два нормативных источника, которыми руководствуются налоговые инспекторы при выявлении мошеннических схем:

  • Постановление ВАС № 53
  • Приказ ФНС от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@.

Кроме того, важно соблюдать три принципа:

  1. Все важные для совершения сделки должны соответствовать требованиям законодательства.
  2. Будущий контрагент должен иметь хорошую репутацию.
  3. Следует разработать четкий и понятный перечень критериев оценки, например, балльную шкалу баллов, список требований и т. д.
  4. Важно проверить полученную через интернет информацию на объективность. Это позволит не попасться на «черный пиар».

Как проверить благонадежность контрагента?

Для проверки благонадежности применимы любые интернет-ресурсы и открытые источники информации:

  • официальные сайты государственных ведомств, сайты контрагентов, отзовики, страницы в соцсетях;
  • копии документов, полученные от будущего контрагента;
  • справки и выписки из ИФНС;
  • личная встреча с уполномоченными на проведение сделок лицами будущего контрагента;
  • другие источники.

Рассмотрим пошаговый алгоритм проверки на благонадежность контрагента.

Шаг 1. Проверка благонадежности через источники в Интернете

Начинают проверку фирмы на благонадежность с официальных интернет-ресурсов государственных ведомств. Это самый простой и доступный способ проверки на благонадежность организации. Наиболее значимые сервисы см. в таблице 1.

Таблица 1. Государственные сервисы для проверки благонадежности контрагента

Название сервисаЧто можно проверить/получить
egrul.nalog.ru
  • запросить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП;
  • узнать, не является ли адрес регистрации массовым;
  • выявить руководство и узнать, не дисквалифицировано ли оно;
  • проверить, есть ли у будущего контрагента долги по налогам
kad.arbitr.ruПроверка будущего контрагента на предмет участия в судебных исках в качестве ответчика.
fssprus.ruПозволяет выявить у будущего контрагента наличие задолженности, которую с него взыскивают судебные приставы
rnp.fas.gov.ruПроверка на предмет нахождения в реестре недобросовестных поставщиков по госзакупкам.
сервисы.гувм.мвд.рфПозволяет узнать действительность паспортов уполномоченных лиц будущего контрагента
rosreestr.ruПредоставляет информацию о собственнике здания/офиса, в котором расположен будущий контрагент

Онлайн-проверка благонадежности контрагента

Ресурс, на котором доступна для скачивания бухотчетность прошлых лет:

Неофициальные интернет-источники

Следует зайти на сайт будущего контрагента. Даты размещения материалов помогут отследить его активность. Также следует уделить внимание оформлению сайта.

Оценить, как работает будущий контрагент, можно и через сайты-отзовики, которые содержат мнения сотрудников и клиентов.

Шаг 2. Личное посещение

Личная встреча с ответственными лицами будущего контрагента также послужит доказательством проведения проверки благонадежности. Можно запросить у них документы удостоверяющие личность, а также полномочия в случае с представителями. Кроме того, можно сделать:

  • совместное фото с ответственным или уполномоченным лицом;
  • фото офиса внутри и снаружи;
  • фото складских помещений при заключении сделок на поставку товаров.

Шаг 3. Запрос документов у проверяемой организации

При проведении проверки благонадежности следует запросить заверенные копии:

  • устава;
  • приказа о назначении руководителя юрлица;
  • доверенностей, выписанных на представителей;
  • паспортов директора либо уполномоченных лиц (при этом не забудьте получить письменное согласие на обработку персональных данных);
  • лицензий и свидетельств на ведение деятельности;
  • деклараций по налогам и бухотчетность.

В перечень также можно включить:

  • справку о фактическом адресе местонахождения;
  • сведения об имуществе и работниках будущего контрагента.

Контрагент не обязан предоставлять все данные. Если не захочет давать информацию, просите письменный отказ.

Шаг 4. Обращение в ИФНС

Инспекторы могут предоставить данные о своевременности уплаты налогов и сдачи отчетности. Информацию предоставят на основании письменного запроса.

Также можно запросить данные, не являющиеся налоговой тайной (ст. 102 НК РФ):

  • о размере уплаченных налогов;
  • полученных доходах и понесенных расходах;
  • имеющихся долгах;
  • штате работников.

ИФНС может отказать в предоставлении перечисленной выше информации. Сохраняйте письменный запрос и ответ инспекторов. Переписка станет доказательством проявления должной осмотрительности должной осмотрительности.

Узнайте, как проверить ИП >>

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/2142-kak-proverit-blagonadejnost-kontragenta-samostoyatelno-algoritm

Проверка контрагента

Не дожидаясь проверок контролирующими структурами, налогоплательщики самостоятельно могут воспользоваться разъяснениями финансовых органов и Общедоступными критериями для самостоятельного определения рисков. Определить фирмы, с которыми ваш контрагент имеет сотрудничество на данный момент.

Подробно опишите в них процедуру проверки. Пропишите наличие такого положения в Учётной политике организации. Экономические последствия отсутствия механизма проверки контрагентов могут обернуться серьезными проблемами, вплоть до банкротства.

Это может коснуться любой организации, индивидуального предпринимателя и даже физического лица, не ведущего коммерческую деятельность.

Выписка егрюл / егрип – контур фокус (kontur focus)

.

.

.

.

.

Источник: https://krd-sud.ru/hozyaystvennoe-pravo/kak-pereyti-na-kartochku-organizatsii-i-proverit-kontragenta-blagonadezhnost.php

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.